四川省中國國際旅行社有限責任公司
2016年巡視整改工作階段性進展情況報告
2016年8月8日至9月6日，省委第九巡視組對四川旅游發展集團有限責任公司黨委開展了專項巡視，12月16日，巡視組通報了巡視情況，12月29日，川旅集團黨委召開會議，布置安排巡視反饋意見整改工作，根據《關于提交<省委第九巡視組向四川旅游發展集團有限責任公司黨委的巡視反饋意見>相關限時整改措施的通知》（川旅集團〔2017〕3號），四川國旅黨委高度重視，成立了整改工作機構，結合公司實際，認真對公司內存在的問題對照檢查，制定整改分工負責方案，問題涉及部門立即落實整改，有組織、有步驟地做好巡視反饋意見的整改工作，并舉一反三，加強經營管理工作，現將整改工作開展、落實情況報告如下：
一、高度重視，成立整改工作機構，壓實責任，抓好整改
1、公司上下高度重視，深化思想認識，明確整改思路。
2016年以來，四川國旅黨委認真學習貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神及十八屆中央紀委歷次全會精神，深入學習貫徹習近平總書記系列重要講話精神，切實增強全面從嚴治黨的責任感和緊迫感。集團召開巡視反饋意見整改工作動員部署會后，四川國旅黨委于2017年1月3日召開黨委會議，專題傳達集團動員部署會議精神，充分認識政治巡視的深刻內涵和重大意義，切實提高思想自覺、政治自覺和行動自覺。會議認為，此次省委對川旅集團的巡視是對我們黨建、黨風廉潔建設工作的一次嚴格的政治體檢，巡視反饋的意見中涉及四川國旅的問題找得“準”，挖得“深”，內容實事求是、切中要害、令人警醒，指出了公司黨委班子自身建設存在的突出問題，也揭示了影響公司經營管理的癥結所在，關系到我公司經營管理工作的持續健康發展。與會同志表示完全同意、誠懇接受，堅決整改、狠抓落實。黨委班子深刻認識到巡視整改的重點是班子，核心在“一把手”，黨委班子勇于“認賬”，把思想統一到中央的部署和要求上來，巡視整改工作要以強化“四個意識”為標桿，以黨章黨規黨紀為尺子，認真履行主體責任，對照反饋的問題，做到事事有人負責、件件整改到位，不折不扣完成好巡視整改任務，要把整改工作抓緊抓實抓好，抓出成效，使整改的過程成為四川國旅加強黨的領導、加強黨的建設、全面從嚴治黨的過程。向省委巡視組、集團和公司廣大員工交上一份滿意的答卷。
2、成立工作機構，加強組織領導，壓實整改責任。
為切實加強巡視反饋意見整改工作的組織領導，強力推動整改工作的順利進行，成立四川國旅巡視反饋意見整改工作領導小組。領導小組成員如下：
組 長：陳大章 黨委書記、執行董事
副組長：孫 進 總經理
彭 騮 總會計師
鄧 芳 副總經理
徐衛堅 紀委書記
成 員：陳靖、陳永濤、黃建、劉偉、姜莉、蔡經川、馬靜、劉志勇、郭林
領導小組下設辦公室，由陳永濤同志任辦公室主任，負責日常事務。
領導小組迅速研究制定《四川國旅巡視整改工作方案》，明確整改工作的指導思想、目標任務和原則要求，列出問題清單、任務清單，每個問題都有一位領導班子成員牽頭負責，明確了整改期限和責任部門。1月3日，公司黨委同時召開巡視整改工作動員會，就巡視整改作了思想動員和全面部署。會議強調，公司各級管理人員和全體員工都要將思想和行動統一到巡視整改工作的要求上來，將巡視整改與“兩學一做”學習教育活動緊密結合，全力做好巡視整改工作。凡有具體時間要求的，都要按期完成整改任務，提交整改報告。需要長期整改的事項，要在完成階段性目標任務后持續抓好落實。沒有涉及具體整改事項的部門和單位，決不能認為整改工作與己無關，必須對照巡視反饋意見，深入查擺自身存在的問題，針對突出問題提出整改措施，提交整改報告。
3、強化督促檢查，確保整改實效。確定從1月3日起至2月28日之間為集中整改期，在集中整改期間，公司黨委書記要認真履行第一責任人職責，定期主持召開領導小組會議，專門聽取巡視整改進展情況匯報，分析整改工作，檢查整改進度，研究處理重要問題。其他班子成員就各自牽頭的整改任務，分別同相關部門進行協調，逐項督促落實，做到一級抓一級，巡視整改工作方案確定的問題清單要一一銷號，確保任務清單都如期完成。
二、立即行動起來，制定整改措施，堅持從嚴從實，逐項抓好巡視反饋問題整改
根據省委巡視組反饋的意見，四川國旅在黨的建設缺失、部分重大投資項目未經董事會集體決策、財務收支及國有資產管理情況、內部監督管理等四個方面存在問題，我公司進一步細化為4個方面8個需要整改的具體問題，一一進行了整改落實。
（一）在黨的建設的建設缺失方面，著重解決部分黨員失去聯系的突出問題。
2015年，公司黨委在排查黨員組織關系時發現，有10名黨員已經失聯一年以上，這部分黨員黨的意識淡薄，不按規定繳納黨費、不參加組織活動。由于以上人員離開國旅多年，工作場所、住址、電話均有所變化，聯系非常困難，多次找尋后，仍未得到及時的回復。
2015年底、2016年初，我公司黨委本著慎重處理的原則，繼續加大與這部分人員的聯系，通過多方查找，并與他們逐一進行了溝通，了解其想法，講清楚厲害關系，之后，按照《關于處置不合格黨員工作通知》對失去聯系黨員進行處理的意見（其中2名黨員自愿除名，其他8名黨員經教育，愿意保留組織關系，回到組織內，并接受組織的批評，足額補交欠繳的黨費，自覺定期與組織進行聯系，2016年有4名黨員找到社區或其他單位將組織關系轉離）。在此基礎上，公司黨委做出了深刻檢討，對出現的管黨治黨不嚴、不實的情況進行反思，查找存在問題的思想根源，并加強基層黨組織書記和黨務工作者的培訓，增強基層黨組織管黨治黨的工作能力。
2016年，在“兩學一做”學習教育中，公司黨委認真組織黨員開展學《準則》、學《條例》活動。黨委領導班子在加強自身學習的同時，領導組織公司全體黨員學習《中國共產黨廉潔自律準則》和《中國共產黨紀律處分條例》。公司各基層黨組織采取學習征文、知識競賽、專題研討等多種形式開展教育宣傳活動。教育引導黨員干部明確行為的“高線”和“底線”，把紀律和規矩挺在前面。
2016年底，公司黨委繼續強化黨的意識、黨的觀念，重申黨建工作的基本內容和具體要求，將黨建工作總體要求納入《公司章程》，完善黨員管理方面的制度，加強黨員黨風黨紀教育，突出黨建工作的重要地位，指導所屬各級黨組織增強“黨要管黨”的意識，全面加強黨的建設。
佐證材料：1、四川國旅排查組織關系情況報告；2四川國旅黨委書面檢查材料。
（二）部分重大投資項目未經董事會集體決策方面共1項問題。
“四川國旅全資子公司中國旅游服務公司四川省公司未經法定決策程序，購買銀行理財產品1020萬元。”的問題。
此項問題在2014年底已整改，所涉及款項已歸集到集團賬戶。對此，四川國旅黨委作出了深刻的檢討，認為此事件違反了集團資金使用的有關規定，同時也反映出我公司對子公司管理上存在的不足。我公司將以此為鑒，舉一反三，吸取此次事件的教訓，在責成服務公司做出的深刻的書面檢查基礎上，公司黨委也認真進行反思，糾正黨委班子在“三重一大”決策程序上不足，按照集團的規章制度進一步完善公司的程序、制度和流程，修訂完善了《議事規則》等制度文件，強化黨委在“三重一大”事項決策過程的監督把關作用，進一步完善決策程序和決策過程的具體要求，明確“會前個別醞釀”、“征求意見階段如有重大分歧應暫緩上會”、“不搞臨時動議”、“黨委主要負責人最后表決”、“帶頭執行民主集中制、不得凌駕于組織之上、不得獨斷專行”等要求，防止違反民主集中制問題發生。
佐證材料：1、張華渝經濟責任專項審計報告整改報告；2、四川國旅黨委《關于部分重大投資項目未經董事會集體決策方面的檢討》。
（三）財務收支及國有資產管理情況共4項整改內容
1、“旅游業務收入確認和計量不符合規定，四川國旅根據各分支機構上交的發票確認成本，以成本加上目標毛利的金額確認收入，以庫存現金作為核算的過渡科目，未嚴格按照權責發生制核算，無法真實反映企業收入狀況。”的問題。
整改措施：加強內部控制，2016年，對合同簽訂與審批事項流程中的漏洞，又制定了《關于旅游包價合同外交管理的通知》、《關于進一步加強規范經營的通知》等文件。
2016年公司調整了“招投標（采購）領導小組”成員，并修訂了招投標（采購）管理辦法，同時修訂了《關于印章管理使用的規定》、《中層管理人員聘任管理辦法》。
目前，公司正按照《企業會計準則》依法合規操作，嚴格按照權責發生制進行核算，確保旅游業務的收入、成本的確認和計量真實完整。
此項整改內容主管領導陳大章，分管領導為總經理孫進，總會計師彭騮參與，積極謀劃更深層次的整改方案；時限：2017年6月底前完成。
2、“未按規定對網點、分支機構實行統一核算和管理，致使收入和成本無法完全對應。”的問題
整改措施：一是根據經營具體情況和市場狀況，四川國旅加強了管理，2016年配合營改增工作制定了《關于“營改增”后分支機構財務收費的暫行辦法》、《關于公司開具增值稅發票的試行辦法》、《關于分支機構支付團款的暫行規定》、《關于甘孜、阿壩備案開具發票的通知》、《關于收取手續費的補充通知》、《關于服務網點開具發票相關事宜的通知》等一系列制度和管理辦法，盡量按照現行財經制度的要求，逐漸規范對網點、分支機構的管理。二是擬通過修訂財務管理制度，加強制度的執行檢查，規范操作，嚴格實行單團核算管理，對結算環節審核團組資料的完整性、真實性提出了具體要求，嚴格團隊結算周期，防止虛假發票、虛報價格、虛增成本問題再次發生，此項將在2月底前完成。三是在省旅發委統一改革的基礎上，按照權責發生制和《企業會計準則》相關規定，分階段與各分支機構建立資本紐帶關系，進行產品合作，對分支機構進行控股或相對控股，要所全國旅行社行業實際情況，爭取1－2年內逐步完成整改。
此項整改內容主管領導陳大章，分管領導為總經理孫進，總會計師彭騮參與；時限：2017年6月底前完成。
佐證材料：1）《關于“營改增”后分支機構財務收費的暫行辦法》；2）《關于公司開具增值稅發票的試行辦法》；3）《關于分支機構支付團款的暫行規定》；4）《關于甘孜、阿壩備案開具發票的通知》；5）《關于收取手續費的補充通知》；6）《關于服務網點開具發票相關事宜的通知》。
以上兩項，屬于行業內共性問題，單一解決會直接導致公司出現大幅虧損，公司擬與省青旅在省旅委對全省旅行社整體改革同步進行。
3、“固定資產未及時核銷、處置無審批程序，省國旅在處置固定資產時，存在直接處置而缺少相關審批程序的憑證2筆，涉及金額共25499元。”的問題。
整改內容：
1）其中1筆為原公司行政用車川A-7858R雅閣車,于1998年購買，已經折舊完。該車輛行使了近30萬公里，為黃標車。根據成都市相關規定，黃標車在早上7點至晚上7點半期間不得在繞城高速以內行使。
2013年2月26日經公司總經理辦公會議研究，決定對該車輛進行處理。公司相關工作人員到舊車市場進行了比價，并出具了評估報告后進行了處理。公司財務部在處理該車輛憑證時未附上會議紀要和評估報告。公司已按照相關規定，就處置該車輛的憑證后附上相關資料。公司按照巡視組和集團提出的意見舉一反三，對2014年至今的固定資產處置全部進行了清理，固定資產核銷、處置嚴格按照內部控制制度關于固定資產管理制度的要求進行。
2）另一筆處置資產為中服司四川省公司處理原一環路磨子橋商鋪“空調”，因軍區征用中服司磨子橋商鋪，已整體轉讓該房產，按照2014年10月11日中服司辦公會紀要決定，對其中的一臺空調進行作價200元處理。
對于固定資產處置，我公司將舉一反三，完善制度，形成長效機制。按照公司《財務管理制度－資產和資金管理》的規定，一是對這兩筆憑證落實責任，立即開展整改工作，完善相應審批手續，履行審批程序，確保固定資產處置程序完善、手續合法合規。二是進一步加強資產管理，定期盤點、清理，確保固定資產正常使用，發揮作用。
此項整改內容由陳大章主管，彭騮分管，黃建、姜莉負責做好整改落實工作；時限：立即開展整改；
3）印證材料：①2013年第二期會議紀要；②評估報告(已交集團審計部)；③中旅川服司［2014］15號《會議紀要》、記賬憑證。
4、“其他往來款項未及時清理，個別長期掛賬，存在損失風險”的問題。
公司黨委要求財務部立即列出清單，按照時間先后、法定時效內、難易程度有針對性的列出催款計劃，落實責任人，明確回款時限，壓實責任，限期收回，減少壞賬損失。目前，涉及的幾筆款項回收情況：1、黃玲的款項277060元已收回。2、楊超的款項已收回27萬元，剩余的款項為265395.60元。公司已經就該部門欠款情況提起了法律訴訟，但該部門楊超資產較少，恐怕無法彌補所欠款項。經公司研究，給楊超四年時間，通過其經營逐步償還借款。3、陳育的款項為西安花博會，國旅總社所欠我社門票返還款，共欠12萬元，國旅總社承諾西安政府將此返還款付國旅總社，國旅總社就返還給我公司。后經與國旅總社多次溝通后，得知該款項已經無法收回，我公司準備近期對陳育的借款提起訴訟，力爭收回該項欠款。
下一步的整改措施：舉一反三，結合省青旅出現的導游欠繳社保款等內容，認真清理我公司社保代繳等情況，避免因代繳人員未及時繳款造成壞賬。
此項整改由陳大章主管，彭騮分管，姜莉負責整改落實工作，梳理詳細賬目，提出回收賬款的措施，時限：2017年12月底前完成。
（四）內部監督管理情況共2項整改內容
1、“合同、檔案、人事管理不規范（1）未嚴格執行檔案管理制度，未建立合同臺賬，部分合同已使用未核銷”項內容的問題，公司嚴格按照《旅游合同管理辦法》，落實整改。
關于“合同、檔案管理不規范”問題。一是修訂完善原有的制度，修訂《旅游合同管理暫行規定》、《檔案管理辦法》，對檔案管理方式、集中管理、完善收集和歸檔程序等進行了規范。二是安排專人管理合同、建立合同臺賬，完善各類檔案記錄，2017年將安排檔案管理人員參加檔案專項審核培訓班，學習開展檔案專項審核的工作要求、工作程序和具體方法，加強專業化、規范化管理。三是舉一反三，認真開展檔案審核工作，梳理已經形成各類檔案管理工作，制定優化工作方案，擬于近期開展好檔案審核工作。四是已經加強對合同的管理，加強線上線下一體化管理，公司線下合同分發、核銷等工作必須同時在線上進行登記。
此項整改內容由陳大章主管，鄧芳牽頭，劉偉、黃建負責做好整改落實工作；時限：立即開展整改；
佐證材料：《四川國旅旅游合同管理暫行規定》；《關于集團審計的情況說明》；《經營發展部2016年旅游合同使用情況說明》。
2、“合同、檔案、人事管理不規范（2）未按照《旅行社條例實施細則》的規定對下屬分支機構進行統一管理”項內容。
1）總體情況
通過摸底調查、匯總分析，目前四川國旅對各分支機構人事管理呈現出以下幾種狀況：
第一、由于旅行社的行業特點以及長期以來采取的承包掛靠的經營模式，對于各分支機構的人員未完全按照《勞動合同法》和《社會保險法》的規定，全部簽訂勞動合同和購買社保。從此次摸底的情況來看，分支機構人數眾多，其中未與公司簽訂勞動合同和由公司購買社保的人員超過半數。
第二、各分支機構及其人員流動性大，且多數分支機構同時掛靠多家旅行社，有些還自己注冊旅行社成為獨立法人單位。
第三、各分支機構除了相對穩定的核心員工以外，不愿意為流動性大的人員簽訂勞動合同和購買社保。部分員工對于簽訂勞動合同、維護自身權益的法律意識相對淡薄，且有部分員工主動要求將購買社保的資金以現金形式給付個人。
2）整改措施
在前期摸底分析、掌握初步情況的基礎上，公司與法律顧問進行了進一步的研討，提出了人事統一下一階段的工作思路：在集團上市規范、實現旅行社板塊“四統一”的目標下，按照相關法律的要求，規范公司的人事管理，力求既要降低公司在人事規范方面的法律風險，也要盡可能降低
